Пособие по задачам для деловой обучающей игры по основам электронных финансов у подростков 7‒11 классов учителям



Скачать 13.09 Mb.
страница1/11
Дата27.10.2016
Размер13.09 Mb.
Просмотров1304
Скачиваний1
ТипПособие
  1   2   3   4   5   6   7   8   9   10   11
МЕТОДИЧЕСКОЕ ПОСОБИЕ ПО ЗАДАЧАМ

ДЛЯ ДЕЛОВОЙ ОБУЧАЮЩЕЙ ИГРЫ ПО ОСНОВАМ ЭЛЕКТРОННЫХ ФИНАНСОВ У ПОДРОСТКОВ 7‒11 КЛАССОВ.

учителям

Заказчик: ГАОУ ДПО «Московский центр технологической модернизации образования»

Разработчик: Федеральное государственное бюджетное образовательное учреждение высшего образования «Российский экономический университет имени Г.В. Плеханова» (ФГБОУ ВО «РЭУ им. Г.В. Плеханова»)

Москва 2016


Следует отметить, что в последнее время во всем мире просто огромными темпами развиваются различные информационные технологии, а также интернет-технологии. В связи с этим появились новые, еще так недавно не известные нам способы оплаты различных товаров и услуг. Они широко входят в нашу жизнь. И представить ее без, скажем, оплаты в магазине банковской картой, или оплаты товара в интернет-магазине просто невозможно!

Разработчики игры убеждены, что если это не является профессией, то нет необходимости разбираться в тонкостях электронных финансов и платежных систем, в терминах «электронные деньги» или «виртуальная валюта», но уметь управлять собственным средствами, использовать наиболее удобные средства оплаты обязан уметь каждый человек. С развитием новых технологий, появлением огромного числа интернет-магазинов, появлением новых средств оплаты просто необходимо знать как с этим обращаться. Без этого уже невозможно представить нашу жизнь.

Учить обращаться с электронными финансами необходимо всех, и начинать это необходимо с достаточно раннего возраста, с того момента, когда к детям в руки попадают деньги. Управление финансами, в том числе электронными – один из наиболее важных навыков, который им пригодиться. Данные знания оградят их от большинства ошибок, которые могут возникнуть в процессе использования «электронных денег».

Данная игра предназначена для школьников 7‒11 классов и рассчитана она на простой уровень понимания «электронных денег», безналичных расчетов. Простой бытовой уровень, с которым мы, взрослые, имеем дело каждый день и не задумываемся над нашими поступками при совершении различных операций, таких как оплата банковскими картами, покупки в интернет-магазинах.

Все представленные задачи были протестированы целевой аудиторией ― детьми и получили замечательные отзывы. Также, при разработке, мы учитывали пожелания школьных учителей.
О методическом пособии

Данное методическое пособие состоит из 6 разделов, в которых представлены экономические задачи по следующим темам.



  1. Что такое электронные финансы. История происхождения. Наличные и безналичные расчеты. Личный кабинет.

  2. Дебетовые и кредитные карты. Предоплаченные карты. Электронные финансы как средство накопления.Банкоматы.

  3. Кибер-деньги. Системы электронных кошельков. Платежные терминалы.

  4. Технические возможности управления персональными электронными финансами. Интернет-банкинг. Мобильный банк.

  5. Электронные финансы и безопасность сделок.

  6. Виртуальная валюта. Игровые деньги.Криптовалюта.

Приложение (к деловой игре).

Все задачи подробно описаны, во всех даны полные решения.

Каждую из задач можно использовать не только для курса по финансовой грамотности, но и вводить в другие учебные предметы. Простые математические расчеты в задачах не самое главное. Важна дискуссия после того, как ученики решат ту или иную задачу.

К методическому пособию прилагается дидактический материал. Каждая задача подготовлена к копированию на бумагу для раздачи ученикам.

До создания задач среди учеников 7‒11 классов г. Москвы было проведено исследование, которое выявило следующие аспекты.

1. У большинства подростков отсутствует представление о механизмах проведения электронных платежей.

2. В недостаточной мере присутствует понимание о способах оплаты безналичными расчетами и с использованием «электронных денег».

3. Выявлена потребность по формированию навыков (умений) в области электронных платежей, учитывая тенденцию развития данной области.

4. Для подростков наиболее интересна форма деловых игр и дискуссий.

5. В задачах и игре ученикам 7‒11 классов интересны персонажи и референтной группой для них являются молодые люди 19‒20 лет.

В игре участвуют персонажи:





Антон

20 лет, студент, спортсмен. По характеру Антон добрый, немного ленивый, честный, бесшабашный и веселый. Его основное увлечение это спорт (бодибилдинг, модные виды туризма). Помимо спорта любит поухаживать за девушками, считает себя «мачо».






Софья

19 лет, студентка. Доверчивая, умная девушка, имеющая собственные взгляды на окружающий мир. Увлекается всем модным: журналистикой, йогой, инди-музыкой, вегетарианством и здоровым образом жизни. Любит красивую одежду.






Кирилл

20 лет, студент, геймер. Достаточно замкнутый, но интересный юноша, веселый и ироничный в кругу близких друзей. Кирилл стеснителен, из-за этого может быть достаточно резок в общении с окружающими. В целом, он умный и образованный, но это в нем надо разглядеть. Много времени он проводит в Интернете.





РАЗДЕЛ 1. Что такое электронные финансы. История происхождения. Наличные и безналичные расчеты. Личный кабинет.

МЕТОДИЧЕСКОЕ ПОСОБИЕ ПО ЗАДАЧАМ ДЛЯ ДЕЛОВОЙ ОБУЧАЮЩЕЙ ИГРЫ ПО ОСНОВАМ ЭЛЕКТРОННЫХ ФИНАНСОВ У ПОДРОСТКОВ 7‒11 КЛАССОВ

Заказчик: ГАОУ ДПО «Московский центр технологической модернизации образования»

Разработчик: Федеральное государственное бюджетное образовательное учреждение высшего образования «Российский экономический университет имени Г.В. Плеханова» (ФГБОУ ВО «РЭУ им. Г.В. Плеханова»)

Москва 2016


В данном разделе рассматривается общее понимание электронных финансов, отличие наличных и безналичных расчетов, понятие личного кабинета пользователя. Данные понятия будут широко использоваться в пособии и имеют практическую направленность. Задачи в разделе максимально простые ― по проведению наличных и безналичных расчетов и пользованию личным кабинетом.Задачи составлены на основе персонажей игры.
Цель раздела: дать ученикам представление об электронных платежах и электронных финансах, обозначить отличия при совершении платежей наличными деньгами и при безналичных расчетах, научить пользоваться личным кабинетом.
Все платежи в экономике проводятся через международные или локальные платежные системы. Это компании, которые владеют специальной инфраструктурой для проведения платежей между банками и другими финансовыми организациями. Благодаря совокупности правил и процедур, по которым работают платежные системы, деньги, отправленные или потраченные одним пользователем, могут доходить до другого получателя, в том числе, юридического лица.
Методические рекомендации по проведению занятий: Данный раздел содержит теоретическую часть урока, включающую определение основных понятий, историю развития электронных платежей. Подготовлены основные термины на карточках и темы для дискуссии для обсуждения с учениками. Для закрепления темы составлены тестовые задания и задача, включающая расчетную часть. Деловая игра, представленная в данном разделе дает представление о наличных и безналичных расчетах, позволяет развить навыки управления финансами.
ТЕОРЕТИЧЕСКАЯ ЧАСТЬ УРОКА
В настоящее время на финансовом рынке большая часть платежей совершается с помощью электронных денег и электронных платежей. Сейчас невозможно представить совершение многих операций без использования данных систем. При этом данные способы оплаты рассматриваются как замена наличных денег для совершения многих платежей.

Определим, что понимается под термином «электронные деньги». Многие понимают это как систему безналичных расчетов с использованием средств на «банковских компьютерах» с использованием банковских сетей. Другие воспринимают «электронные деньги» только как использование банковских карточек.

Все расчеты при помощи как дебетовых, так и кредитных банковских карт (более подробно о них мы поговорим в Разделе 2), происходят на основе бумажного документооборота или в системе электронных переводов, с использованием безналичных, а также кредитных денег и прочее. Провести платежи от плательщика к получателю при помощи банковских карт без участия банка просто невозможно. Скорее это можно определить как «требование» провести платеж, но не сам перевод денежных средств. Завершенным данный платеж можно считать только после списания банком требуемой суммы со счета плательщика и зачисления этих средств на счет получателя. Таким образом, данные платежи нельзя отнести к электронным деньгам, т.к. расчеты происходят при помощи средств на банковских счетах, т.е. безналичных денег.

Дадим более точное определение понятию «электронные деньги». Данный термин является достаточно новым и применяется к широкому спектру платежных инструментов, которые основаны на инновационных технических решениях. С одной стороны, это целый способ электронных платежей на базе интернет-кошельков, с другой – часто его используют в широком смысле – применительно ко всем онлайн-платежам. Попробуем раскрыть сущность данного понятия.

Сегодня многие люди оплачивают товары и услуги онлайн — покупки в интернет-магазинах, сотовую связь, компьютерные игры, билеты в кино и многое другое. Онлайн-платежи давно стали для интернет-пользователей привычным способом расчёта — это быстро, удобно и надёжно, если человек соблюдает несложные правила безопасности. Но прежде чем отправиться за покупками, нужно понять, что такое онлайн-платежи, какие их виды бывают, как их совершать и какие возможности сегодня предлагают людям платёжные сервисы и банки.

Онлайн-платёж — это оплата без использования наличных денег: покупатель выбирает товар или услугу, а затем перечисляет нужную сумму со своего счёта на счёт продавца. Обычно средства при оплате таким образом переводятся мгновенно. Рассчитаться за что-либо онлайн можно разными способами — например, из электронного кошелька (его также называют электронными деньгами), с банковской карты или через интернет-банк, которые привязаны к банковскому счету, или с помощью смс.

Эти методы оплаты могут работать не только через интернет или мобильные приложения, но и встраиваться в различные платежные инструменты. Например, оплату со своего кошелька или банковского счета уже сейчас можно производить при помощи браслетов, брелоков, мобильных телефонов и других, в которых есть бесконтактный защищенный чип.

Каждый из этих методов имеет свои особенности. Так, при оплате интернет-покупки из кошелька пользователю нужно подтвердить перевод средств одноразовым паролем из смс, который пришлёт платёжный сервис. Для оплаты с банковской карты нужно ввести её данные — номер, имя владельца, срок действия и CVС- или CVV-код, написанный на обратной стороне, — а потом подтвердить покупку смс-кодом от банка. При платеже через интернет-банк пользователь переходит из интернет-магазина в свой личный кабинет на сайте банка и оттуда оплачивает счёт, выставленный ему за онлайн-заказ. Для платежа с помощью смс даже не обязательно иметь доступ в интернет: человек получает от магазина смс с информацией о покупке и специальным кодом — чтобы перечислить деньги, нужно просто отправить этот код в ответном сообщении.

В России абсолютное большинство людей знакомо со всеми этими способами онлайн-оплаты — об этом говорят результаты исследования, которое провела компания «TNS Россия» в мае 2016 года.

Сколько людей в России знают про онлайн-платежи, доля пользователей в %

Электронныекошельки (электронные деньги)

100

Банковские карты

99

Интернет-банки

99

Смс

99

По данным того же исследования, пользуется онлайн-платежами также подавляющее большинство людей в нашей стране.

Сколько россиян платят онлайн, доля пользователей в %

Интернет-банки (с компьютера и/или смартфона)

80

Банковские карты (с компьютера и/или смартфона)

79

Электронные кошельки (с компьютера и/или смартфона)

62

Смс

47

Все онлайн-расчеты, будь то платежи с банковских карт в интернете или переводы денег с помощью электронных кошельков, регулируются законом «О Национальной платежной системе», вышедшим в 2011 году.

Отдельно стоит отметить ещё один способ онлайн-платежей — с помощью криптовалюты (например, Bitcoin). Это не валюта, не деньги в привычном понимании слова, то есть за ними не стоит банковская организация, они ничем не обеспечены, поэтому в случае чего предъявить претензии будет некому. Но это и не мошенничество. Это некая цифровая услуга, которая котируется на свободном рынке. Криптовалюты можно сравнить, скорее, с виртуальным золотом в сетевой онлайн-игре, которое вы покупаете за реальные деньги, чтобы прямо в игре купить, например, доспехи для  своего персонажа. Как и в онлайн-игре за 200 реальных рублей вы можете купить как 200 золотых, так и 2000 золотых. Так и у виртуальной валюты есть свой курс, который может очень сильно колебаться в зависимости от разных факторов.

В отличие от обычных безналичных и наличных денег, криптовалюту нельзя положить на банковский счёт, и на данный момент очень малое число магазинов принимают ее к оплате. В России криптовалюты фактически запрещены, их статус не закреплен и они ничем не регулируются, поэтому на текущий момент государство запрещает юрлицам проводить операции с криптовалютами.

Несмотря на то, что криптовалюты – это тоже способ онлайн-платежа, ни в коем случае не нужно путать их с электронными деньгами или электронными кошельками. В чем же разница? Существующие российские сервисы электронных кошельков, такие, например, как Яндекс.Деньги, Qiwi по сути выступают гарантом безопасных платежей в интернете – вы переводите сервису реальные деньги: со своей банковской карты, через терминалы или напрямую привязываете карту к кошельку, и совершаете покупки в сети, не светя данными своей карточки. Таким образом, 10 000 рублей на вашем счету в Яндекс.Деньгах равны реальным 10 000 рублям. Яндекс.Деньги – это не электронная валюта, а именно платежный сервис, который позволяет как совершать покупки на внешних сайтах, так и проводить различные операции в личном кабинете – от оплаты мобильного телефона до платежей за ЖКХ.

Электронный кошелек Вебмани называют своей единицей расчета «титульными знаками», но эти «титульные знаки» по сути – чеки, которые также обеспечены реальными деньгами.

Для самих компаний усовершенствование и различные нововведения в области «электронных денег» также представляют интерес. При этом выделяются преимущества использования «электронных денег» и стараются минимизировать недостатки совершения электронных платежей.

Считается, что со временем электронные деньги могут начать вытеснять традиционную наличность и прийти на замену традиционным кредитным картам.

Можно сказать, что на протяжении последних лет рынок электронных платежей получил сильное развитие как по качественным изменениям в трендах, так и по количественным показателям. Основными показателями, которые послужили для такого роста, стали:

- стремительное развитие IT-технологий, ускорившее запуск новых продуктов, обеспечившее удобные и понятные приложения и вывод данных платежных систем на более высокий уровень. В последнее время особое развитие получили облачные технологии, обеспечивающих легкость и высокую эффективность IT-инфраструктуры.

- сами сервисы, безусловно, стали надежнее, существенно вырос уровень безопасности электронных платежей, денежных переводов, электронных кошельков.

- значительно увеличился приток клиентов за счет тех, кто не использовал до этого электронные способы оплаты.

- сервис провайдеры активно дополняли продуктовую линейку, привлекая новых клиентов. По расчетам, общее число клиентов, активно использующих электронные платежи, выросло в России примерно на 28–35% за год.

- важным фактором является рост показателя использования. По оценкам, более 63% населения являются активными интернет-пользователями.  

- нельзя также не отметить, что одним из стимулирующих моментовявляется рост популярности смартфонов и приложений, связанных с сервисами из сферы электронной коммерции: кошельков и пр. Количество активно используемых приложений здесь выросло как минимум в 2,5 раза.

- высоких показателей достигло и число банковских карт. По последним данным, в России свыше 65 миллионов человек являются пользователями банковских карт. При этом из общего числа карт от 43% до 45% составляют дебетовые карты, около 25% – кредитные. Свыше 40% – карты зарплатных проектов. Соотношение между этими показателями оставалось постоянным на протяжении последних трех лет, т.е. рост по этим трем направлениям был примерно одинаковым.

Во многих развитых странах все больше операций проводится клиентами без посещения банка.

Не так давно на рынок вышли кредитные карты, постоянно развивающийся IT-мир предлагает нам новое средство электронной коммерции - электронные деньги.

Электронные деньги - это несколько усовершенствованный вариант кредитной карты, но вместо банкомата используется компьютер, а вместо самой кредитной карты - файлы сертификатов (или хотя бы имя пользователя и пароль, в зависимости от платежной системы). Исходя из этого, "электронные деньги" можно определить как некоторую информацию, передаваемую любыми способами электронной коммуникации и исполняющую роль купюр и монет при произведении платежей как в Интернете, так и в оффлайне. Существует несколько синонимов: "цифровые деньги", "цифровая наличность", "электронная наличность". Любая электронная платежная система обеспечивает ряд преимуществ своих электронных денег по сравнению с деньгами традиционными, ведь переводы и платежи внутри данных платежных систем обладают следующими свойствами:


  • Моментальностью (занимают считанные секунды);

  • Анонимностью (поддерживается не во всех платежных системах);

  • Относительно небольшими комиссиями (сопоставимыми с комиссиями банков);

  • Охватом различных территорий;

  • Защищенностью (электронные деньги нельзя или крайне сложно подделать, в отличие от наличных); 


Благодаря прозрачному регулированию, электронные кошельки и пластиковые карты банков можно использовать на равных. При этом, электронные деньги в некоторых случаях имеют и ряд преимуществ перед обычными банковскими картами:
Несмотря на явные перспективы, законодательных правил для электронных денег в России пока не существует. В отечественном праве до сих пор нет ни единого упоминания о них. Статус электронных денег, таким образом, не определен.

Принципы использования электронных денег те же, что и для средств на пластиковых картах:

- Для самостоятельного пополнения своего счета не нужно идти в банк, деньги на счет можно класть онлайн, используя счет мобильного телефона, пластиковую карту, терминалы или банкоматы компаний, которые сотрудничают с платежным сервисом.

- Используя электронный кошелек, как и при применении кредитной карты, можно получать деньги от других участников системы, для этого кто-либо должен отправить деньги с кредитной карты или электронного кошелька на кредитную карту или кошелек. Возможны двусторонние обмены карта-кошелек, кошелек-кошeлек.

- Снять деньги (получить наличные) с кошелька так же просто, как и с кредитной карты. Можно отправить деньги на банковскую карточку и даже выпустить пластиковую карту сервиса к кошельку, снять их в ближайшем банкоматe, или, например, отправить их почтовым переводом.

- В гарантиях безопасности и электронные деньги, и кредитные карты на одинаковом уровне. При использовании кредитных карт можно стать жертвой для преступников, промышляющих возле банкоматов. Если пользоваться электронным кошeльком или другими средствами онлайн-платежа, возникает риск стать жертвой виртуального преступника.

- Для управления счетом электронного кошелькаи кредитной карты можно использовать компьютер или мобильное приложение для телефона. Баланс карты также можно проверять в банкоматах и даже управлять через него счетом. Пользоваться банкоматом просто, а компьютером - удобно. Для тех, кто совсем не умеет работать на компьютере, использование электронного кошелька может казаться сложным, в то время как даже для обычного пользователя нет никаких сложностей в этом деле - нужно разобраться всего с одной программой.

Следовательно, электронные деньги мало чем отличаются от кредитных карточек. Пользоваться ими удобно. Можно сказать, что банкомат находится прямо дома. Правда, этот банкомат односторонний, и возможно только отправить деньги, а за наличными деньгами придется идти.

Рынок платежных систем в нашей стране формируют несколько крупных игроков. И структура данных платежных систем различается.

Идея электронных платежей далеко не является новой - впервые использовать предоплаченные карточки предложил американский ученый Эдвард Беллами в 1880 году. Он, как и всякий гениальный писатель - фантаст, на несколько веков обогнал своё поколение, предвосхитив появление новых платёжных инструментов. О возможности использования в качестве средства платежа вместо обыкновенных денег “пластиковых штуковин” мир узнал в 1880 году из книги Бэлами “Глядя назад”. В этой книге главный герой из девятнадцатого века путешествует в американский город Бостон 2000 года. Здесь он и обнаруживает чрезвычайно дикое по началу для него явление: граждане этого города совсем позабыли о существовании долларов, и расплачиваются в магазинах, отелях, на аукционах и со своими кредиторами удобными карточками с обозначавшимися на них номинальными суммами банковского кредита, выданного за отработанные на промышленном производстве дни.

Банковские карты представляют собой на данный момент самую высшую ступень оформления кредитных взаимоотношений. Являясь документом, выдаваемым клиенту банком и используемым для идентификации при безналичной покупке товаров в магазинах или получении наличных денег. В основе лежит система договорных отношений между участниками данных платежей: с одной стороны - банками, магазинами и предприятиями сервиса, с другой - клиентами банков (держателями карточек).

Различаются кредитные и дебетовые карты. Первые связаны с открытием кредитной линии в банке, что дает возможность владельцу пользоваться кредитом при покупках товаров и при получении наличных. Вторые предназначены для получения наличных денег в банковских автоматах или покупки товаров с расчетом через электронные терминалы. При этом деньги списываются с личного счета владельца карточки в банке.

Первая в истории кредитная банковская карта появилась в 1951 году. Её выпустил FranklinNationalBank . А уже в 1967 году несколько крупных региональных ассоциаций объединились в компанию Interbank Card Association , получившую затем название Master Card International. Почти что одновременно и параллельно с ней начала действовать система American Express. Через четыре года, в 1971 году появляется система VISA USA Inc, в последствии переименованной в VISA International.

И, наконец, в 1992 году европейские “карточные” компании образовали компанию Europay International. Это новая европейская карточная платежная система, получившая права на управление фирменными марками EuroCard и Master Card .

Но если сегодня пластиковые карты являются привычным платежным инструментом, то электронные деньги являются новым понятием для большинства людей как в нашей стране, так и за рубежом.

Электронными, или, по-другому, цифровыми деньгами называются также платежные средства, представленные и обращаемые в электронном виде, перевод которых гарантирует анонимность. Они просты и удобны по своему использованию, моментальны в перечислении и относительно надёжно защищены от различных преступных посягательств.

Из истории возникновения первых электронных (сетевых) платёжных систем:

В феврале 1995 г. английский Barclays Bank стал первым крупным европейским банком, который приступил к осуществлению своей деятельности с использованием сети Интернет. На специальном веб-сайте банка была открыта Интернет-витрина (магазин) по продаже вин, игрушек, а также железнодорожных билетов. Клиенты банка могли просматривать каталоги и использовать номера своих банковских кредитных карт для оплаты товаров, доставляемых им курьером на дом. Проект банка Barclays позволил от рекламы впервые перейти к полноценным банковским операциям в сети Интернет. Покупатели просматривали электронные каталоги товаров и заполняли электронные бланки заказов. Бланк с указанием сведений о кредитной карточке покупателя шифровался и учитывался банком.

Начиная с 1993 года началось развитие не только электронных денег базирующихся на картах (card-based), но и сетевых электронных денег.

Точкой отсчета систем электронных денег на базе сетей можно считать 1994 год, когда ученым-криптографом Дэвидом Чоумым (David Chaum), была организована первая система электронных денег Digicash (http://www.digicash.com), революционная для своего времени, обеспечивающая анонимность платежей для покупателя и безопасность для продавцов, а также возможность микроплатежей.

В 1996 году руководители Центральных банков стран "большой десятки" (G10: Бельгия, Канада, Франция, Италия, Япония, Нидерланды, Великобритания, США, Швеция, Германия), заявили про намерение осуществлять мониторинг электронных денег во всех странах мира.

С этого времени, Банк международных расчётов при поддержке центральных банков мировых держав регулярно осуществляет анализ существования и развития электронных денег, а также соответствующих информационно-технологических и техническим систем.

_________________
Интересный факт.Власти Швеции планируют в скором времени отказаться от наличных денег и полностью перейти на платежную систему при помощи пластиковых карт. Швеция - первая в мире страна, которая ввела в оборот бумажные банкноты. Не исключено, что именно Швеция станет первым в мире государством, где будут отменены реальные деньги. Эксперименты по проведению Дня без наличности проводятся в разных регионах Швеции уже не первый раз. Это значит, что все расчеты, будь то в магазине, транспорте, кинотеатре или кафе, будут осуществляться только при помощи кредитных карт.Цель у них одна - выяснить, насколько реальной является идея полного отказа от наличных денег.

_________________


Следует также рассмотреть такие понятия как наличные и безналичные расчеты.

В повседневной жизни мы постоянно сталкиваемся с оплатой наших покупок наличными деньгами - наличные расчеты. При расчетах наличными деньгами не возникает каких-либо обязательств, а простая передача денег, обмен на товары, выполнение работ или оказание услуг. Поэтому в настоящее время правовое регулирование расчетов наличными деньгами ограничивается лишь установлением предельного размера суммы платежа наличными деньгами в отношениях между юридическими лицами и гражданами-предпринимателями.

Под безналичными расчетами понимаются расчеты с использованием для этого остатков денежных средств на банковских счетах. Суть безналичной формы расчетов состоит в том, что вместо передачи наличных денег осуществляется списание или зачисление на счет клиента соответствующих денежных сумм.

Осуществление расчетных операций банками осуществляется с соблюдением общих правил, относящихся к исполнению договора банковского счета. Безналичные расчеты производятся на основании документов установленной формы.

Денежные расчеты с использованием безналичных денег являются более востребованными чем платежи наличными деньгами. Широкому применению безналичных расчетов способствует разветвленная сеть банков, а также заинтересованность государства в их развитии.

Согласно Положению Банка России от 19 июня 2012 г. N 383-П «О правилах осуществления перевода денежных средств» перевод денежных средств осуществляется в рамках следующих форм безналичных расчетов:



  • Расчёты платёжными поручениями;

  • Расчёты по аккредитивам;

  • Расчёты чеками;

  • Расчёты по инкассо;

  • Расчёты платёжными требованиями;

Согласно Федеральному закону от 27.06.2011 N 161-ФЗ (ред. от 23.07.2013) «О национальной платежной системе», электронные платежи с использованием электронных денег также официально признаны одной из форм безналичных расчетов, они должны осуществляться только кредитными организациями по поручению клиентов. При этом эмитентом выступает кредитная организация, регулирует — Банк России.

Дадим определение основным понятиям:



Платёжное поручение — это распоряжениевладельцасчёта (плательщика) обслуживающему его банку, перевести определённую суммуденег на счёт получателя средств, открытый в этом или другом банке. Платёжные поручения могут быть в бумажном и электронном виде (например, в системе клиент-банк).

С помощью платёжных поручений мы можем перечислить денежные средства:



  • за поставленные товары, выполненные работы, оказанные услуги, для предварительной оплаты товаров, работ, услуг, или для осуществления периодических платежей;

  • в бюджеты всех уровней и во внебюджетные фонды (налоги, сборы и иные обязательные взносы);

  • в целях возвратакредитови займов, депозитов и уплаты процентов по ним;

  • в других целях, предусмотренных законодательством или договором.

Общий срок осуществления безналичных расчётов не должен превышать:

  • два операционных дня в пределах территории субъекта РФ;

  • пять операционных дней в пределах территории РФ.

Аккредити́в — условное денежное обязательство, принимаемое банком по поручению плательщика.

Позволяет осуществить платёж в пользу получателя указанной в аккредитиве суммы по представлении последним в банк документов в соответствии с условиями аккредитива и в указанные сроки.

Аккредитивы используются как форма расчётов в торговой сделке, наряду с авансом, инкассо и открытым счётом (или оплатой по факту). Кроме того, в международной торговле, в отличие от российской практики, аккредитив используется в качестве средства финансирования сделки.

Чекценная бумага, содержащая распоряжение чекодателя банку произвести платёж указанной в нем суммы чекодержателю. Чекодателем является лицо, имеющее денежные средства в банке, которыми он вправе распоряжаться путём выписывания чеков, чекодержателем — лицо, в пользу которого выдан чек, плательщиком — банк, в котором находятся денежные средства чекодателя.

Существуют денежные чеки и расчётные чеки. Денежные чеки применяются для выплаты держателю чека наличных денег в банке, например на заработную плату, хозяйственные нужды, командировочные расходы и т. д. Расчётные чеки — это чеки, используемые для безналичных расчётов, т.е. письменноепоручение чекодателя своему банку о перечислении определённой денежной суммы с его счета на счёт получателя средств.

Поскольку в 19-м и 20-м веках популярность чеков возросла, на них начали печатать дополнительные элементы, которые значительно усложняли их подделку и банкам было проще с ними работать. Подпись плательщика стала обязательной, так как по сути, являлась главной гарантией подтверждения или же опровержения подлинности выпущенного чека. Был принят стандарт двойного написания суммы платежа — словами и цифрами. Данная мера сократила количество недобросовестных получателей, ведь исправить сумму на выписанном чеке становилось гораздо сложнее.

Начиная с 1960-х годов, на чеках стали печатать специальные коды формата MICR. Они наносились магнитными чернилами и могли быть распознаны современными на тот момент компьютерами. В этих кодах содержался номер чека, информация о счёте и банке, и т. д. Благодаря этому, чекодержатель приобрёл возможность получить платёж по чеку в любом банке. Данная технология используется и по сей день.

В настоящее время в России создан «Чековый синдикат», объединяющий крупнейшие коммерческие банки. Клиент заключает соглашение с банком, входящим в этот синдикат, вносит вклад, на сумму которого открывается счёт, и получает чековую книжку. В пределах депозита выписываются чеки.

Инкассо — банковская расчётная операция, посредством которой банк-экспортер по инкассовому поручению своего клиента получает на основании расчётных документов причитающиеся клиенту денежные средства от плательщика за отгруженные товары или оказанные услуги и зачисляет эти средства на счёт клиента в банке.
Личный кабинет. Интернет-банк.
Интернет-банк - это личный платежный кабинет, привязанный к счету в банке. Для работы с Web-Банкингом нужно быть клиентом банка и иметь любой современный Web-браузер. Личный кабинет может быть не только у интернет-банка, но и у электронного кошелька.

"Личный кабинет" представляет собой некоторое индивидуальное виртуальное пространство, где при необходимости можно быстро получить информацию о чем-либо, произвести какие-либо операции. В личном кабинете у клиента имеется возможность просмотреть полный спектр предоставляемых услуг. В нем можно открывать счета, получать необходимую информацию, приобретать товары, оплачивать услуги, переводить денежные средства и т.д. Все это можно делать не выходя из дома, ведь для работы в личном кабинете достаточно иметь компьютер, подключенный к сети интернет. По большому счету "Личный кабинет" - это Ваш персональный аккаунт.

Изначально личные кабинеты появились в виде электронных почтовых ящиков, которые позволяли хранить данные клиента на сервере и подключать имеющиеся на тот момент дополнительные услуги. Сегодня "Личный кабинет" - это прежде всего удобный интерфейс, при помощи которого можно получать те или иные услуги: отслеживать счета, оплачивать услуги, выполнять заказы, накапливать баллы корпоративной лояльности, обращаться к конкретным отделом техподдержки клиентов.

Следует также отметить, что "Личный кабинет" есть не только в банках или платежных сервисах, но и во многих компаниях. "Личные кабинеты" позволяют им увеличить базу своих клиентов, уменьшить расходы при оказании услуг и продаже товаров.

Личный кабинет представляет собой приватное отделение в системе, которое защищено логином и паролем и доступно только для зарегистрированных пользователей.

В личном кабинете хранится вся необходимая информация о пользователе, сообщенная им предварительно, а также доступ к управлению собственными ресурсами, присвоенные ему номера счетов в пределах этой системы. Поэтому важно помнить необходимые данные для входа личный кабинет.

В систему личного кабинета можно войти в том случае, если Вы зарегистрированы на сайте банка или провайдера или другого учреждениях. На многих сайтах вход в личный кабинет может обозначаться как «войти в учетную запись».

Для того, чтобы войти в личный кабинет потребуется ввести в строчку браузера необходимое название ресурса, в котором сохранены личные данные доступа к управлению. Должен иметься логин и пароль, при помощи которых можно осуществить вход в систему. Затем заполнить форму входа, ввести необходимые данные. Бывает так, что форма заполнения персональных данных расположена не на главной странице. В этом случае, необходимо отыскать ссылку под названием "Вход", "Войти", "Войти в личный кабинет" или "Аккаунт". Затем нужно ввести в имеющихся полях свой логин и пароль и нажать на расположенную под заполняемыми полями кнопку "Log in" или "Вход".

Уже давно функционируют личные кабинеты в банках, у передовых интернет-провайдеров, платежных сервисов, а также мобильных и сотовых операторов, в личном кабинете которых можно онлайн обратиться в службу техподдержки и получить необходимую помощь. В личном кабинете можно узнать сумму задолженности, проверить баланс, отредактировать свои контактные данные, просмотреть историю произведенных операций и многое другое.

Практически каждое престижное кредитно-финансовое учреждение в нашей стране старается предоставить своим клиентам только лучшие сервисы и услуги из сферы банковского обслуживания. Учитывая потребности нынешнего населения, такие организации в последнее время много внимания стали уделять системам, позволяющим клиентам вести дистанционную работу с кредитами, вкладами, счетами и прочими финансовыми продуктами.


ТЕРМИНЫ НА КАРТОЧКАХ




Платежная система

Компании, которые владеют специальной инфраструктурой для проведения платежей между банками и другими финансовыми организациями. Благодаря совокупности правил и процедур, по которым работают платежные системы, деньги, отправленные или потраченные одним пользователем, могут доходить до другого получателя, в том числе, юридического лица.

«Электронные деньги»

Широкий спектр платежных инструментов, которые основаны на инновационных технических решениях. Сейчас обращение «электронных денег» происходит при помощи интернета, платёжных карт, электронных кошельков и устройств, работающих с платежными картами (банкоматы, POS-терминалы1 и т. д.). Можно определить как некоторую информацию, передаваемую любыми способами электронной коммуникации и исполняющую роль купюр и монет при произведении платежей как в Интернете, так и в оффлайне.

Онлайн-платежи

Платежные безналичные операции, происходящие в интернете с использованием предоплаченных и кредитных карт, электронных кошельков, интернет-банкинга.

Банкомат 

Программно-технический комплекс, предназначенный для выдачи и приёма наличных денежных средств как с использованием платёжных карт, так и без, а также выполнения других операций, в том числе оплаты товаров и услуг, составления документов, подтверждающих соответствующие операции.

POS-терминал

Электронное программно-техническое устройство для приема к оплате пластиковых карт, оно может принимать карты с чипом, магнитной полосой и бесконтактные карты, а также другие устройства, имеющие бесконтактный вариант оплаты. Можно определить как точку продаж.

Эмиссия денег

Выпуск в обращение новых денег, который приводит к увеличению всей денежной массы в обращении.

Наличные расчеты

Оплата покупок наличными деньгами. При расчетах наличными деньгами не возникает каких-либо обязательств, а простая передача денег, обмен на товары, выполнение работ или оказание услуг.

Безналичные расчеты

Расчеты с использованием для этого остатков денежных средств на банковских счетах. Вместо передачи наличных денег осуществляется списание или зачисление на счет клиента соответствующих денежных сумм.

Платёжное поручение

 Распоряжениевладельцасчёта (плательщика) обслуживающему его банку, перевести определённую сумму денег на счёт получателя средств, открытый в этом или другом банке.

Аккредитив 

— условное денежное обязательство, принимаемое банком по поручению плательщика.

Позволяет осуществить платёж в пользу получателя указанной в аккредитиве суммы по представлении последним в банк документов в соответствии с условиями аккредитива и в указанные сроки.



Чек

Ценная бумага, содержащая распоряжение чекодателя банкупроизвести платёж указанной в нем суммы чекодержателю. Существуют денежные чеки и расчётные чеки.

Инкассо 

Банковская расчётная операция, посредством которой банк-экспортер по инкассовому поручению своего клиента получает на основании расчётных документов причитающиеся клиенту денежные средства от плательщика за отгруженные товары или оказанные услуги и зачисляет эти средства на счёт клиента в банке.

Карточки следует раздать в свободном порядке некоторым ученикам. По желанию учителя предоставить возможность обсудить термины в малых группах и дать их объяснение. Термины представлены на карточках в дидактическом материале раздела 1. Материал подготовлен для копирования. Обсудить с учениками термины.

ТЕМЫ ДЛЯ ДИСКУССИЙ


      1. Как вы понимаете, что представляют собой «электронные деньги»?

      2. Что послужило развитию «электронных денег»?

      3. Какие вы можете выделить преимущества и недостатки «электронных денег»?

      4. В чем отличие «электронных денег» на базе карт и на базе сетей?

      5. Что такое банковские карты? Какие виды банковских карт вы можете назвать?

      6. Назовите отличия между кредитными и дебетовыми банковскими картами. Что можно выделить общего?

      7. Дайте определение понятию безналичные расчеты. В чем отличие наличных и безналичных расчетов?

      8. Какие виды безналичных расчетов вы знаете?

      9. Что такое интернет-банк, «личный кабинет»?

      10. Как вы считаете, какие виды расчетов (наличные, безналичные, «электронные деньги») используются чаще в повседневной жизни, в бизнесе?

      11. Каким вы видите развитие расчетов в повседневной жизни и бизнесе через 5, 10, 50 лет?

ТЕСТОВОЕ ЗАДАНИЕ




  1. «Электронные деньги» бывают:

а) наличные;

б) безналичные;

в) на базе карт;

г) на базе сетей;

д) аккредитивы.


  1. Сохраняют денежную стоимость в памяти компьютера и представляют собой программное обеспечение:

а) смарт-карты;

б) инкассо;

в) карты с хранимой стоимостью;

г) сетевые деньги.




  1. В каком году появилась первая банковская карта:

а) 1951 г.;

б) 1980 г.;

в) 1962 г.;

г) 2000 г.




  1. В каких видах расчетов необходимо обязательное участие банка:

а) наличные расчеты;

б) безналичные расчеты;

в) расчеты на базе сетей;

г) электронные кошельки.




  1. Распоряжение владельца счета банку перевести определенную сумму на счет получателя средств – это:

а) чек;

б) инкассо;

в) аккредитив;

г) платежное поручение;

д) интернет-банк.


  1. Ценная бумага, содержащая распоряжение банку произвести платеж указанной в ней суммы – это:

а) аккредитив;

б) платежное поручение;

в) чек;

г) инкассо.




1

2

3

4

5

6

в, г

г

а

б

г

в

ДЕЛОВАЯ ИГРА
«Мои деньги»
Цель игры: Создать у участников представление о наличных и безналичных расчетах, развить навыки принятия решений, работа в группе, выявление приоритетов.

Форма проведения: Игра проводится в форме приобретения ее участниками товаров-карточек с помощью различных денежных средств.

Участники: Выбирается координатор, который назначает участников и записывает в ходе проведения игры результаты, подсчитывает и объявляет результат. Участников делят на команды: 2 банка (назначается несколько участников); 3 торговые компании (назначается несколько участников, сфера деятельности: гипермаркет, одежда, автомобили). Остальные участники - покупатели.
Банки: имеют средства в размере 10 млн. рублей. Из них 3 млн. руб.– в наличной форме. Остальные средства – в безналичной форме на счетах, т.е. могут использоваться чеки. Банк обязан выдать каждому участнику-покупателю средства (в наличной и безналичной форме), пропорция определяется самостоятельно банком. Банки должны принимать наличные средства на хранениеи могутвыдавать кредиты компаниям (под 10%, начисляются путем прибавления к общей сумме кредита. Все кредиты должны быть возвращены до окончания игры), а также обменивать чеки на наличность и наоборот. Конечная цель для банка – привлечь как можно больше средств и увеличить свою прибыль.

Банки обязаны вести учет по всем расчетам (поступило / выдано / прибыль / счета компаний).


Компании имеют в распоряжении карточки – товары. Общая сумма всех товаров для каждой компании на первоначальном этапе ограничена и составляет 1 млн. руб. Оплата может приниматься как чеками, так и наличными средствами. Компании обязаны передавать полученные средства в банк. Также могут использовать полученную прибыль и получать в банке кредиты для закупки новых товаров (карточки будут находиться у координатора, приобретаются у координатора за 80% от цены карточки). Основная цель для компаний – получение максимальной прибыли.

Компании обязаны вести учет по всем расчетам (продано / закупки / прибыль).


Участники – покупатели. Каждый участник может взять в банке в свое распоряжение сумму в размере 600 тыс. руб. Данная сумма может быть выдана и наличными и чеками. Участники могут тратить данную сумму по своему усмотрению. Основная цель для участника – собрать разнообразные карточки с товарами, используя различные средства оплаты. Участники могут обмениваться карточками по договоренности, а также обменивать их на собственные средства или чеки.
Координатор также имеет дополнительные карточки с товарами. Условие – карточки обмениваются только на чеки. Полученные чеки выбывают из игры. Цены на товары на карточках для компаний определяет координатор.
Выбор победителя:

Банки – в каком банке будет привлечено больше средств.

Компании –кто получит максимальную прибыль.

Участники –голосованием за полученные карточки.


Карточки представлены в Приложение 1.

ЗАДАЧА «БЕЗНАЛИЧНЫЕ РАСЧЕТЫ»


Данную задачу можно раздавать как каждому ученику отдельно, так и использовать для работы в малых группах. Дидактический материал к задачам представлен на странице. Материал подготовлен для копирования.
Антон, Софья и Кирилл решили подработать летом и устроились в компанию, занимающуюся оптовыми продажами мороженого. Главный партнер компании, куда устроились ребята – компании NESTLE. Главной задачей ребят были закупки мороженого. Антон отвечал за мороженое для обычных покупателей, Кирилл – за мороженое для профессионалов, а Софья – за оформление всей документации.

На текущий месяц Антону, Софье и Кириллу необходимо оформить заказ на новую партию мороженого. В распоряжении ребят есть прайс-листы компании и данные (отчето продажах) за прошлый месяц. Бюджет для закупок, выделенный на текущий месяц составляет – 800 000 руб.

Компания работает по договору оплаты товаров:

Предоплата – 30%.

Последующая оплата – в течении расчетного месяца.
Ребятам необходимо составить заказ для компании исходя из представленного бюджета и, по утверждению списка, Софье необходимо заполнить платежное поручение для оплаты заказа с учетом условий договора.

Антон:


Продукция

Цена закупки, руб./шт.

Продажи за прошлый месяц, %

EXTREME

- Клубника

- Фисташка

- Тропик


- Малина

- Смородина



24,90

50

15

10



10

10

5



Бон Пари

- Джангли

- Ураган

- Тянучка



22,00

5

3

1



1

MAXIBON

- Страчателла

- Тримикс

- Вафельный микс



47,20

20

10

5



5

KitKat

- Рожок


40,90

5

5


MEGA

- Крем-карамель

- Мохито

- Ананас


48,40

15

5

5



5

Почемучка

- Фруктовый лед



10,90

5

5

Кирилл:

Продукция

Цена закупки, руб./шт.

Продажи за прошлый месяц, %

Nestlé DeLuxe (5000 мл)

- Банан


- Фисташка

- Клубника

- Лесной орех

- Страчателла

- Ваниль

- Черное золото

- Творожная вишня

- Ванильный крем

- Садовая клубника

- Шоколад



580 р.

100

10

5



10

10

10



10

10

5



10

10

10


Реквизиты для оплаты платежа:

Компания NESTLE (ООО «Нестле Россия»):

ОГРН

1067746759662

ИНН

7705739450

КПП

770501001

Код ОКПО

96436727

№ счета

10205618421524854752

Банк

ВТБ 24

Кор.счет

30101810100000000716

БИК

044525716

Компания, в которой работают ребята (ООО «Лето»):



ОГРН

1018752752416

ИНН

7725685420

КПП

720803404

Код ОКПО
№ счета плательщика

54463218
12321415261438151282

№ счета

15162222100034652522

Банк

Сбербанк

Кор.счет

30101810400000000225 

БИК

044525225

Вид операции – шифр 01

Очередность платежа – шифр 6 (расчеты с прочими продавцами и поставщиками)

Свободные графы – не заполняются.


Форма платежного поручения представлена в Приложение 2.

РЕШЕНИЕ ЗАДАЧИ


Школьники самостоятельно выбирают товары, которые должны быть в заказе. Следует обратить внимание на то, что товары можно заказывать не только исходя из показателей за предыдущий месяц, но и набирать количество самостоятельно. Но следует ориентироваться на примерное предпочтение покупателей.

Итоговая сумма не должна превышать указанный лимит в 800 000 руб.

Итоговая таблица должна выглядеть следующим образом:

Продукция

Цена закупки, руб./шт.

Кол-во

Итого, руб.

EXTREME

- Клубника

- Фисташка

- Тропик


- Малина

- Смородина



24,90







Бон Пари

- Джангли

- Ураган

- Тянучка



22,00







MAXIBON

- Страчателла

- Тримикс

- Вафельный микс



47,20







KitKat

- Рожок


40,90







MEGA

- Крем-карамель

- Мохито

- Ананас


48,40







Почемучка

- Фруктовый лед



10,90







Nestlé DeLuxe (5000 мл)

- Банан


- Фисташка

- Клубника

- Лесной орех

- Страчателла

- Ваниль

- Черное золото

- Творожная вишня

- Ванильный крем

- Садовая клубника

- Шоколад



580 р.







ИТОГО:

-






В платежном поручении необходимо указать лишь сумму предоплаты за товары, т.е. 30% от общей суммы заказа.

Образец заполненного платежного поручения представлен также в Приложении 2.



Поделитесь с Вашими друзьями:
  1   2   3   4   5   6   7   8   9   10   11


База данных защищена авторским правом ©nethash.ru 2017
обратиться к администрации

войти | регистрация
    Главная страница


загрузить материал